1. 旅游發(fā)票計入什么費用
公司組織員工出去旅游,屬于個人因任職或者受雇而取得的其他所得,>第十條規(guī)定個人所得的形式，包括現(xiàn)金、實物、有價證券和其他形式的經濟利益,所以,對于這種旅游費,如走福利費,應按總費用金額分攤到每人再與當月工資合并代扣代繳個稅。 建議以下幾種處理方式:
1、公司組織員工出去游玩，如不經旅行社，可把門票剔出來作為交際應酬費，其他放在差旅費中報銷。
2、員工隨團出去游玩，報銷的票據也就一份旅游發(fā)票,是走福利費還是交際應酬費,就要在公司稅與個人稅之間好好地權衡!從老板的角度考慮，當然放在福利費中比較好；從員工的角度考慮，放在交際應酬費較好。
3、公司有成立工會涉及工會經費的計提上繳的，一般可走工會經費，畢竟作為員工活動費也能說得過去。
2. 旅游發(fā)票做什么分錄
1是旅游企業(yè)開發(fā)計入銷售費用：
借：銷售費用
貸：銀行存款/應付職工薪酬
開發(fā)旅游項目是旅游企業(yè)為了擴大銷售，為了營銷，因此計入銷售費用。
2是政府開發(fā)計入地方文旅局賬套里，開發(fā)初期先計入長期待攤費用，最后形成旅游產品時，再計入該資產價值。
借：長期待攤費用/文物文化資產
貸：財政撥款收入/銀行存款
3. 旅游發(fā)票要交稅嗎
旅游行業(yè)可以開具增值稅專用發(fā)票的。開具增值稅專用發(fā)票方法：
1、納稅人（一般納稅人/小規(guī)模納稅人）提供旅游服務，向旅游服務購買方收取并支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接同旅游企業(yè)的旅游費用開具增值稅普通發(fā)票。
2、以取得的全部價款和價外費用，扣除向旅游服務購買方收取并支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接同旅游企業(yè)的旅游費用后的余額開具增值稅專用發(fā)票。擴展資料：增值稅專用發(fā)票作用：（1）增值稅專用發(fā)票是商事憑證，由于實行憑發(fā)票購進稅款扣稅，購貨方要向銷貨方支付增值稅，因此也是完稅憑證，起到銷貨方納稅義務和購貨方進項稅額的合法證明的作用。（2） —種貨物從最初生產到最終消費之間的各個環(huán)節(jié)可以用增值稅專發(fā)票連接起來，依據專用發(fā)票上注明的稅額，每個環(huán)節(jié)征稅，每個環(huán)節(jié)扣稅，讓稅款從上一個經營環(huán)節(jié)傳遞到下一個經營環(huán)節(jié)，一直到把商品或勞務供應給最終消費者。這樣，各環(huán)節(jié)開具的增值稅專用發(fā)票上注明的應納稅額之和，就是該商品或勞務的整體稅負。因此，體現(xiàn)了增值稅普遍征收和公平稅負的特征。
4. 旅游發(fā)票計入什么費用里
如果屬于項目考察，景點發(fā)票可以和住宿費一起計入差旅費科目。不屬于考察項目，景點發(fā)票應該記入管理費用--福利費或應付福利費科目。
5. 旅游發(fā)票算什么費用
代開的旅游費發(fā)票不可以計入差旅費，只能進福利費。
6. 旅游發(fā)票計入什么科目
正規(guī)的都是可以的，旅行社可以開的發(fā)票為“旅游費、代訂房費、代訂車費、會務費”等
7. 旅游發(fā)票可以報銷入什么明細
根據《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》(中華人民共和國財政部令第6號)文件的規(guī)定：單位和個人從中國境外取得的與納稅有關的發(fā)票或者憑證，稅務機關在納稅審查時有疑義的，可以要求其提供境外公證機構或者注冊會計師的確認證明，經稅務機關審核認可后，方可作為記賬核算的憑證。
因此，貴公司取得境外憑證可以列支，但稅務機關審查時需要由貴單位提供確認證明。
