1. 旅游發(fā)票算什么費用
1.對旅行社開的旅游景區(qū)發(fā)票建議做：借：管理費用-職工福利費貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金；
2.年度匯算清繳時，實際發(fā)生的福利費超過工資總額14%部分，應當納稅調(diào)整。
3..旅行社開具的發(fā)票，一般是企業(yè)組織員工外出旅游而發(fā)生的費用，應該與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營無關，如果當月人均旅游費與工資總額超過3500元（2018年10月1日后為5000元），企業(yè)可能需要代扣代繳參與人員的個人所得稅·。
2. 發(fā)票旅游服務費和旅游費
《企業(yè)所得稅稅前扣除辦法》國稅發(fā)[2000]84號： ...... 第五十二條 納稅人發(fā)生的與其經(jīng)營活動有關的合理的差旅費、會議費、董事會費，主管稅務機關要求提供證明資料的，應能夠提供證明其真實性的合法憑證，否則，不得在稅前扣除。
差旅費的證明材料應包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。會議費的證明材料應包括：會議時間、地點、出席人員、內(nèi)容、目的、費用標準、支付憑證等。...... 建議可以參照上述規(guī)定進行處理，比如，列出“會議費”等等，否則不論你計入管理費用的哪個科目，均需要作納稅調(diào)整。
3. 旅游發(fā)票算什么費用科目
旅游行業(yè)可以開具增值稅專用發(fā)票的。開具增值稅專用發(fā)票方法：
1、納稅人（一般納稅人/小規(guī)模納稅人）提供旅游服務，向旅游服務購買方收取并支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接同旅游企業(yè)的旅游費用開具增值稅普通發(fā)票。
2、以取得的全部價款和價外費用，扣除向旅游服務購買方收取并支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接同旅游企業(yè)的旅游費用后的余額開具增值稅專用發(fā)票。擴展資料：增值稅專用發(fā)票作用：（1）增值稅專用發(fā)票是商事憑證，由于實行憑發(fā)票購進稅款扣稅，購貨方要向銷貨方支付增值稅，因此也是完稅憑證，起到銷貨方納稅義務和購貨方進項稅額的合法證明的作用。（2） —種貨物從最初生產(chǎn)到最終消費之間的各個環(huán)節(jié)可以用增值稅專發(fā)票連接起來，依據(jù)專用發(fā)票上注明的稅額，每個環(huán)節(jié)征稅，每個環(huán)節(jié)扣稅，讓稅款從上一個經(jīng)營環(huán)節(jié)傳遞到下一個經(jīng)營環(huán)節(jié)，一直到把商品或勞務供應給最終消費者。這樣，各環(huán)節(jié)開具的增值稅專用發(fā)票上注明的應納稅額之和，就是該商品或勞務的整體稅負。因此，體現(xiàn)了增值稅普遍征收和公平稅負的特征。
4. 旅游發(fā)票算什么費用類別
企業(yè)所發(fā)生的手續(xù)費可以開具增值稅普通發(fā)票或增值稅專用發(fā)票，并按照手續(xù)費所屬項目的內(nèi)容填寫發(fā)票品目，如直接收費金融服務中的手續(xù)費、旅游服務中的機票手續(xù)費用等項目。
會計實務中，企業(yè)在開出手續(xù)費發(fā)票后可以通過“主營業(yè)務收入”科目或“其他業(yè)務收入”科目處理；而企業(yè)在取得手續(xù)費發(fā)票后可以通過“財務費用”科目處理。同時企業(yè)的財務人員應當在期末將“主營業(yè)務收入”科目或“其他業(yè)務收入”科目，以及“財務費用”科目的余額結轉(zhuǎn)至“本年利潤”科目中。
5. 發(fā)票旅游費和旅游服務費的區(qū)別
如果是單位福利給與的個人旅游 ，需要開發(fā)票報銷的話， 直接聯(lián)系正規(guī)旅游公司，讓商家開具旅游發(fā)票就可以了。
如果你是私人包車的話，如果是旅游車輛也可以找司機開具包車發(fā)票。
如果私人的話，發(fā)票就不太好開了。但是用餐、住宿都可以和店家要發(fā)票的。
如果是在旅游APP上訂購的，直接在APP網(wǎng)站就能開發(fā)票。
6. 去哪兒的發(fā)票是旅游服務費
一，下列情況均不得開具增值稅專用發(fā)票：
（1）向消費者個人銷售應稅項目；
（2）銷售免稅項目；
（3）銷售報關出口的貨物，在境外銷售應稅勞務；
（4）將貨物用于非應稅項目；
（5）將貨物用于集體福利或個人消費；
（6）將貨物無償贈送他人；
（7）提供非應稅勞務（應當征收增值稅的除外）、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或銷售不動產(chǎn)。
7. 旅游開票屬于什么費用
職工旅游屬于福利性支出，即使取得增值稅專用發(fā)票也不能抵扣進項稅額。同時，依據(jù)財稅[2016]36號附件2規(guī)定，試點納稅人提供旅游服務，可以選擇以取得的全部價款和價外費用，扣除向旅游服務購買方收取并支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接團旅游企業(yè)的旅游費用后的余額為銷售額。
選擇上述辦法計算銷售額的試點納稅人，向旅游服務購買方收取并支付的上述費用，不得開具增值稅專用發(fā)票，可以開具普通發(fā)票。
納稅人自行開具或者稅務機關代開增值稅發(fā)票時，通過增值稅稅控新系統(tǒng)中差額征稅開票功能，錄入含稅銷售額（或含稅評估額）和扣除額，系統(tǒng)自動計算稅額和不含稅金額，備注欄自動打印"差額征稅"字樣，發(fā)票開具不應與其他項目混開。1、根據(jù)《財政部國家稅務總局關于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》(財稅〔2016〕36號)附件1的規(guī)定，屬于下列情形之一的，不得開具增值稅專用發(fā)票：
(一)向消費者個人銷售服務、無形資產(chǎn)或者不動產(chǎn)。
(二)適用免征增值稅規(guī)定的應稅行為。
實行增值稅退(免)稅辦法的增值稅零稅率應稅服務不得開具增值稅專用發(fā)票。
2、根據(jù)《財政部國家稅務總局關于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》(財稅〔2016〕36號)，可開普通發(fā)票的服務行為試點納稅人提供有形動產(chǎn)融資性售后回租服務，向承租方收取的有形動產(chǎn)價款本金，不得開具增值稅專用發(fā)票，可以開具普通發(fā)票。
提供旅游服務，從全部價款和價外費用中扣除的對外支付旅游費用，不得開具增值稅專用發(fā)票，可以開具普通發(fā)票。
提供勞務派遣服務選擇差額納稅的納稅人，向用工單位收取用于支付給勞務派遣員工工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金的費用，不得開具增值稅專用發(fā)票，可以開具普通發(fā)票。
納稅人提供人力資源外包服務，按照經(jīng)紀代理服務繳納增值稅，其銷售額不包括受客戶單位委托代為向客戶單位員工發(fā)放的工資和代理繳納的社會保險、住房公積金。
向委托方收取并代為發(fā)放的工資和代理繳納的社會保險、住房公積金，不得開具增值稅專用發(fā)票，可以開具普通發(fā)票。
8. 發(fā)票內(nèi)容旅游服務費
開具技術服務費的發(fā)票：提供詳細的開票信息即可；技術服務費的稅率是6％。 服務費發(fā)票是社會消費的一種，是報銷費用的有效憑證，可用于報銷，抵扣稅點。 相關服務業(yè)是指利用設備、工具、場所、信息或技能等為社會提供勞務、服務的業(yè)務。我國的服務業(yè)，按照國民經(jīng)濟部門分類，是指第三產(chǎn)業(yè)中的一部分，它包括飲食、住宿、旅游、倉儲、寄存、租賃、廣告、各種代理服務、提供勞務、理發(fā)、照相、浴池以及各類技術服務、咨詢服務等業(yè)務。 部分現(xiàn)代服務業(yè)，是指圍繞制造業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)等提供技術性、知識性服務的業(yè)務活動。包括研發(fā)和技術服務、信息技術服務、文化創(chuàng)意服務、物流輔助服務、有形動產(chǎn)租賃服務、鑒證咨詢服務、廣播影視服務。 服務費的稅率：包括營業(yè)稅5%，城市維護建設稅7%，教育費附加3%，地方教育附加1%-2%，地方水利建設基金1%。
9. 旅游發(fā)票計入什么費用
根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》第三、十、二十二條規(guī)定，如果取得的旅游景點的門票是符合法規(guī)并且套印全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的發(fā)票，可以作為財務報銷憑證。 看你這個門票是什么用途的，如果是職工旅游，借記管理費用-福利費，貸記應付職工薪酬-福利費，如果是客戶，計入管理費用-業(yè)務招待費。
